Ako sa jednoducho zorientovať vo výpise z DDS
Zverejnené: 21.01.2026
Plánovanie dôchodku by nemalo spočívať len na prvom a druhom pilieri. Aktívne sporenie vlastných financií je kľúčom k finančnej nezávislosti v starobe. Jednou z možností je doplnkové dôchodkové sporenie (3. pilier), ktoré predstavuje individuálne sporenie na dôchodok. Na Slovensku si môžete vybrať z ponuky štyroch doplnkových dôchodkových spoločností (DDS), ktoré spravujú vaše úspory.
Podľa zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení je DDS povinná zaslať účastníkovi alebo poberateľovi dávky ročný výpis z osobného účtu k 31. decembru. Výpis musí byť doručený do 3 mesiacov od konca roka.
Výpis z osobného dôchodkového účtu sa posiela e-mailom, ak nie je dohodnutá elektronická komunikácia, výpis dorazí poštou. Výpis je zároveň dostupný online v klientskej zóne na webovej stránke DDS.
Formy doručenia:
- Elektronicky: e-mail (najbežnejšie).
- Poštou: na adresu trvalého bydliska.
- Online: cez klientsku zónu.
Výpisy DDS zasielajú automaticky, nie je potrebné o ne žiadať.
Aktuálny stav vášho dôchodkového konta
Vo výpise DDS nájdete prehľad aktuálneho stavu vášho dôchodkového konta. Táto suma zahŕňa:
- Vaše príspevky
- Príspevky zamestnávateľa (ak prispieva)
- Zhodnotenie investícií
Zhodnotenie nie je fixné, pretože vaše úspory sú investované vo fondoch. Každý príspevok sa premieňa na dôchodkové jednotky, ktorých hodnota kolíše podľa vývoja finančných trhov a vašej investičnej stratégie.
Správny výber fondu je kľúčový. Ak do dôchodku máte viac času, odporúča sa dynamickejší fond s väčším podielom akcií, ktorý ponúka vyššie dlhodobé zhodnotenie. Pre sporiteľov, ktorí sa blížia k dôchodku, je lepšie presúvať úspory do konzervatívnejších fondov, ktoré poskytujú stabilitu aj pri nižšom výnosovom potenciáli.
Výnosy a poplatky
Výpis obsahuje aj prehľad poplatkov, ktoré si DDS účtuje.
Odplata za správu fondu - od januára 2023 sa znížil poplatok za správu majetku v doplnkových dôchodkových fondoch z 1,20 % na 1,15 %. V roku 2024 bude 1,05 % a od roku 2025 klesne na 1 %. Do nákladov DDS je možné zahrnúť aj ďalšie poplatky, napríklad dane z majetku, odplatu depozitára, poplatky za vyrovnanie obchodov, vedenie účtov alebo poplatky obchodníkom s cennými papiermi.
Odplata za zhodnotenie - odplata za zhodnotenie majetku v príspevkovom DDS sa určuje každý pracovný deň. Spoločnosť si ju nemôže účtovať, ak aktuálne zhodnotenie neprekročilo historické maximum od 1. 1. 2010. Aj pri kladnom, ale nižšom zhodnotení platí, že odplata sa neúčtuje. Maximálna výška odplaty je 10 % zo zhodnotenia.
Odplata za prestup - Odplata za prestup sa účtuje, len ak účastník prejde do inej DDS do jedného roka od uzatvorenia zmluvy. Maximálna výška je 5 % zo zostatku na účte ku dňu pred prestupom. Po uplynutí jedného roka od zmluvy odplata nenáleží.
Výnosy vo výpise DDS ukazujú, ako sa vaše príspevky zhodnotili, vyjadrené nárastom hodnoty dôchodkových jednotiek, a zobrazujú sa oddelene od poplatkov. Zohľadňujú aktuálny stav fondov k dátumu výpisu, pričom poplatky za zhodnotenie sa účtujú denne podľa výkonnosti.
Odhad budúceho dôchodku
DDS sú povinné uvádzať vo výpise aj predpokladanú výšku dôchodku z 3. piliera,
ak budete pokračovať v súčasnom sporení. Táto informácia vám umožňuje skontrolovať, či vám súčasné príspevky zabezpečia očakávaný doplnkový dôchodok. Veľa spoločností ponúka aj online dôchodkové kalkulačky, ktoré uľahčujú plánovanie a porovnanie scenárov.
Potvrdenie o príspevkoch
Vo výpise by ste si mali všimnúť potvrdenie o zaplatených príspevkoch. Podľa zákona o dani z príjmov si môžete príspevky do DDS (do 180 eur ročne) uplatniť ako nezdaniteľnú časť základu dane. Táto daňová úľava sa vzťahuje na účastnícke zmluvy uzatvorené alebo zmenené od roku 2014.
- Ak vám ročné zúčtovanie dane spracúva zamestnávateľ, potvrdenie mu pošlite.
- Pri vlastnom daňovom priznaní priložte potvrdenie ako prílohu.
Ako vybrať fondy pre 3. pilier
Vo výpise si skontrolujte, do ktorých fondov DDS investuje vaše peniaze. Bežne sú k dispozícii:
- Konzervatívny fond
- Vyvážený fond
- Akciový fond
- Indexový fond
Možné je zvoliť jeden fond alebo kombináciu viacerých.
- Mladší sporitelia (do dôchodku viac ako 10 rokov): Indexový fond je vhodný pre vyššie dlhodobé zhodnotenie.
- Starší sporitelia (do dôchodku menej ako 10 rokov): Odporúča sa presúvať prostriedky do menej rizikových fondov, ako sú konzervatívny alebo vyvážený fond.
TIP OD NÁS: Na webe Finančný Kompas nájdete praktickú kalkulačku na výpočet dôchodku z 3. piliera. Ak neviete, ktorú DDS spoločnosť alebo fond si vybrať, odborníci Finančného Kompasu vám radi pomôžu nájsť riešenie šité na mieru vašim potrebám.
Správna orientácia vo výpise doplnkového dôchodkového sporenia je kľúčová pre efektívne plánovanie dôchodku. Skontrolujte stav konta, výber fondu, výnosy a poplatky, odhad dôchodku a potvrdenie o príspevkoch. Vďaka týmto informáciám môžete svoje úspory riadiť strategicky a zabezpečiť si pokojný a finančne stabilný dôchodok.
Autor článku: Iveta Hudáková
