Nestíhate vo firme splácať leasing? Porovnali sme, aké máte možnosti

Slovenské firmy čelia zhoršujúcej sa finančnej situácii. Vlani im už druhý rok po sebe klesol zisk a podľa dát Finstatu sa po zohľadnení inflácie prepadli aj tržby. Ak aj vašu firmu trápi napätý cash-flow a obávate sa, že to ovplyvní vašu schopnosť splácať leasing, pozrite, aké možnosti máte k dispozícii.
 
V tomto článku sa dozviete:
  - prečo je najhoršou stratégiou nerobiť nič,
  - aké riešenia máte k dispozícii a aké sú ich výhody a nevýhody,
  - na čo si dať pozor pri výbere vhodného riešenia.

Ozvite sa ešte pred prvým omeškaním

Ak splácate leasing a firma sa dostane do náročnej finančnej situácie, základom je kontaktovať leasingovú spoločnosť ešte pred vznikom omeškania.
 
Dáta ČSOB Leasing z obdobia poslednej finančnej krízy a covidovej pandémie potvrdzujú, že vo veľkej časti prípadov sa podarilo nájsť individuálne riešenie. Naopak, ak situáciu neriešite, omeškanie a nútené predčasné ukončenie leasingu môžu byť zaznamenané v úverových registroch a negatívne ovplyvniť budúce posudzovanie bonity.

Porovnanie možností

Nie každý pokles tržieb alebo zisku má dlhodobý charakter. Podľa toho, či ide o dočasný výpadok alebo vážnejší problém, môžete využiť niekoľko riešení.
 

Riešenie	Pre akú situáciu sa hodí	Hlavná výhoda	Hlavná nevýhoda
Odklad splátok / úprava splátkového kalendára	Krátkodobý výpadok (mesiac až dva slabšieho dopytu)	Rýchlo uvoľní cash-flow, vozidlo alebo stroj vám ostáva	Celkovo preplatíte viac. Pri neschválenom alebo vzniknutom omeškaní môže dôjsť k negatívnemu záznamu v úverovom registri.
Predčasné splatenie vozidla	Máte k dispozícii cash	Už nebudete musieť splácať, vozidlo bude úplne vaše skôr a môžete ho predať	Kvôli poplatku sa nemusí oplatiť
Spätné financovanie (lease-back)	Potreba likvidity, firma vlastní nezaťažený majetok	Uvoľní kapitál bez ručiteľa, prevádzka beží ďalej	Počas trvania zmluvy strácate priamy vlastnícky vzťah k majetku

Odklad splátok pomôže preklenúť kratšie problémové obdobie

Leasingové spoločnosti aj banky môžu za určitých podmienok umožniť   dočasný odklad splátok, zníženie mesačnej splátky alebo predĺženie splatnosti. Platí to pre bankový úver, leasingový úver aj finančný leasing.
 
Odklad však neznamená odpustenie dlhu, ale len jeho presunutie alebo rozloženie splácania na dlhší čas. Predĺženie splatnosti zvyčajne znamená, že celkové náklady na financovanie budú vyššie ako pri pôvodnom splátkovom kalendári.

Predčasné splatenie alebo vrátenie vozidla

Podmienky predčasného ukončenia upravuje leasingová zmluva. Leasingová spoločnosť vám na požiadanie pošle informáciu, koľko splátok vám ešte zostáva a aké poplatky sú spojené s ukončením zmluvy.
 
Ak sa rozhodnete akceptovať podmienky a finančný leasing predčasne splatíte, leasingová spoločnosť zabezpečí prevod vlastníctva vozidla podľa podmienok zmluvy. Po nadobudnutí vlastníctva môžete s vozidlom voľne nakladať vrátane jeho predaja.
Druhou možnosťou môže byť predčasné vrátenie vozidla, ak to umožňujú podmienky konkrétnej leasingovej zmluvy. Keďže finančný aj operatívny leasing vychádzajú z predpokladaného obdobia využívania vozidla a jeho budúcej hodnoty, predčasné ukončenie zmluvy narúša pôvodný ekonomický model financovania a býva spojené s dodatočnými nákladmi.
Pri predčasnom vrátení vozidla môže výšku konečného vyrovnania ovplyvniť nielen zostatok nesplatených splátok a príslušné poplatky, ale aj stav vozidla, prípadné nadlimitné kilometre či aktuálna situácia na trhu s jazdenými autami.

Spätné financovanie uvoľní kapitál z vlastného majetku

Ak vaša firma vlastní majetok, napríklad stroje či vozidlá, ktoré už nie sú predmetom leasingu, jednou z možností získania dodatočnej likvidity je spätné financovanie (sale & leaseback).
 
 
Pri spätnom financovaní (sale & leaseback) firma prevedie existujúci majetok na leasingovú spoločnosť a následne ho ďalej využíva na základe leasingovej zmluvy. Tým môže získať dodatočnú likviditu bez nutnosti prerušiť jeho používanie
 
Na rozdiel od klasického úveru sa pri tomto riešení dôraz kladie predovšetkým na hodnotu majetku určeného na spätné financovanie.
 
Posudzuje sa najmä hodnota majetku, ktorý už vlastníte. Väčšina poskytovateľov ponúka tento produkt len pre vozidlá alebo novší majetok. ČSOB Leasing však posudzuje každý prípad individuálne podľa hodnoty majetku a potrieb klienta.

Ako postupovať, ak očakávate problémy so splácaním leasingu

1. Zistite, či ide o krátkodobý výpadok alebo dlhodobejší pokles.
2. Kontaktujte leasingovú spoločnosť skôr ešte pred prvým omeškaním.
3. Vyžiadajte si konkrétnu kalkuláciu ku každej relevantnej možnosti a porovnajte ich.
4. Overte, či vo firme vlastníte majetok, ktorý by mohol byť predmetom spätného financovania.
 
Konkrétne podmienky vždy závisia od zmluvy a posúdenia klienta zo strany leasingovej spoločnosti. Informácie v tomto článku sú všeobecného charakteru a nepredstavujú právne, daňové ani finančné poradenstvo. Konkrétnu situáciu odporúčame konzultovať s daňovým poradcom alebo priamo s ČSOB Leasing.