Zlýhaný úver

Úver sa považuje za zlýhaný vtedy, keď sa objavia známky toho, že dlžník ho zrejme nebude schopný splatiť, alebo keď prestane plniť svoje záväzky a neuhrádza splátky dlhšie ako 90 dní. K takejto situácii môže dôjsť napríklad pri strate zamestnania, ktorá znemožní človeku splácať hypotéku, alebo keď podnik čelí vážnym finančným problémom.

Preto banky musia starostlivo sledovať vývoj všetkých poskytnutých úverov, aby dokázali včas identifikovať tie, ktoré by sa mohli stať problémovými. Tento proces sa označuje ako identifikácia rizikových úverov.

Takéto prípady sú v bankovníctve pomerne bežné, podobne ako sú bežné životné situácie, v ktorých ľudia strácajú príjem alebo firmy zápasia s nedostatkom financií. Napriek tomu predstavujú problémové úvery pre banky výraznú záťaž, preto sa snažia udržiavať ich podiel na čo najnižšej úrovni.

Tieto úvery majú na banky negatívny dopad dvoma spôsobmi. V prvom rade znižujú ich zisk, keďže nedoplatené úvery znamenajú finančné straty. Zároveň si banky musia vytvárať tzv. opravné položky – rezervy na pokrytie očakávaných strát. Tieto vyčlenené prostriedky potom nie sú k dispozícii na ďalšie požičiavanie alebo riešenie iných finančných rizík, čo ešte viac znižuje ich ziskovosť a celkovú finančnú stabilitu.